第一章　總　　則 第一條　為加強商品棉貸款管理,維護借貸雙方合法權(quán)益,配合國家宏觀調(diào)控,保護農(nóng)民利益,促進棉花產(chǎn)業(yè)化發(fā)展,根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和政策以及《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》,制定本辦法。 第二條　本辦法所稱商品棉貸款,是指中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行(以下簡稱農(nóng)發(fā)行)對符合貸款條件的企業(yè)(以下簡稱借款人)從事棉花收購(含訂單收購,下同)、加工(含深加工,下同)、調(diào)銷(含進出口,下同)等業(yè)務發(fā)放的貸款。 第三條　商品棉貸款發(fā)放和管理應遵循以下原則: (一)政策性、安全性、流動性、效益性相統(tǒng)一原則; (二)以銷定貸、以效定貸原則; (三)區(qū)別對待、擇優(yōu)選貸、分類管理原則; (四)封閉管理與風險管理相統(tǒng)一原則。 第二章　貸款對象、種類、用途和條件 第四條　貸款對象。商品棉貸款對象是指經(jīng)政府職能部門批準的具有從事棉花收購、加工、調(diào)銷經(jīng)營資質(zhì)的企業(yè)。 (一)供銷社棉花企業(yè)(含供銷社控股的棉花企業(yè)); (二)農(nóng)業(yè)部門所屬的良種棉加工企業(yè); (三)改制后延續(xù)或承擔農(nóng)發(fā)行貸款債務的棉花企業(yè); (四)國有農(nóng)場所屬的棉花企業(yè); (五)收購加工一體的棉紡企業(yè)(貸款用途限于棉花收購、預購和調(diào)銷); (六)其他棉花購銷企業(yè); (七)國務院確定的其他企業(yè)。 第五條　貸款種類和用途。商品棉貸款按用途劃分為以下種類。開戶行可根據(jù)企業(yè)的資信情況提供一種或多種貸款。 (一)收購加工貸款。用于解決借款人收購加工棉花的合理資金需求,包括收購價款和用于收購的必要費用以及加工棉花(含皮棉加工成棉紗以及棉籽的深加工等)的資金需求。 (二)預購貸款。用于解決借款人為履行收購訂單而預付給棉花生產(chǎn)者的生產(chǎn)性資金需求。 (三)調(diào)銷貸款。用于解決借款人購入棉花直接供應給用棉企業(yè)合理資金需求;用于解決借款人棉花出口、配合國家實施宏觀調(diào)控和儲備需要的棉花進口合理資金需求。 第六條　貸款條件。借款人申請商品棉貸款,除應具備《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》規(guī)定的基本條件外,還應具備以下條件: (一)在農(nóng)發(fā)行開立基本存款賬戶,并在基本存款賬戶下開立企業(yè)財務資金存款戶、企業(yè)應付利息存款戶。因融資結(jié)算等需要在他行開立一般存款賬戶或臨時存款賬戶,要及時告知農(nóng)發(fā)行。確因特殊原因無法在農(nóng)發(fā)行開設基本存款賬戶的,要在農(nóng)發(fā)行開設一般存款賬戶或?qū)Ｓ么婵钯~戶; (二)認真執(zhí)行國家頒布的會計、統(tǒng)計等政策法規(guī),并按要求向農(nóng)發(fā)行報送真實、準確、完整的統(tǒng)計、會計報表及相關(guān)資料,接受并配合農(nóng)發(fā)行的信貸監(jiān)管; (三)擔保貸款能夠提供合法有效的擔保; (四)有一定比例的自有資金和風險準備金; 對第(三)、(四)項所列條件可根據(jù)企業(yè)的資信情況確定。 第七條　已改制的原農(nóng)發(fā)行貸款企業(yè)(包括被整合的企業(yè)), 申請貸款除符合第六條所列條件外,還必須具備以下條件: (一)改制時經(jīng)有資質(zhì)條件的評估機構(gòu)對其進行資產(chǎn)評估; (二)改制時經(jīng)評估有凈資產(chǎn)的棉花貸款企業(yè)被整體收購的, 收購方已支付相應凈資產(chǎn)金額的現(xiàn)金進行收購; (三)承擔原農(nóng)發(fā)行貸款企業(yè)應承擔的農(nóng)發(fā)行貸款債務,并負責落實全部政策性掛賬貸款; (四)牽頭組織整合的企業(yè)有一定的經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)濟實力,有良好的經(jīng)營業(yè)績,資產(chǎn)負債率較低。 第八條　向農(nóng)發(fā)行申請建立信貸關(guān)系的企業(yè)(不含改制的原農(nóng)發(fā)行貸款企業(yè)),申請商品棉貸款除符合第六條所列條件外,還必須具備以下條件: (一)資質(zhì)良好,經(jīng)農(nóng)發(fā)行評定,信用等級在A級以上(含A 級); (二)原則上近兩年連續(xù)盈利。 第三章　貸款期限、利率和方式 第九條　貸款期限。收購加工貸款期限一般為3個月至1 年;預購貸款期限一般為6個月至1年、調(diào)銷貸款期限一般為3個月至6個月。 第十條　貸款展期。借款人不能按期歸還商品棉貸款時,應在貸款到期10個工作日前向開戶行書面申請展期,并提出貸款展期理由和還款計劃。 商品棉貸款到期,借款人不能按時歸還,但能提供正當理由, 開戶行可最多辦理一次展期,展期最長不得超過原借款合同約定的貸款期限;企業(yè)因已經(jīng)銷售而貨款在正常結(jié)算期內(nèi)尚未回籠歸行而申請展期,可根據(jù)農(nóng)發(fā)行認可的正常結(jié)算期辦理展期。擔保貸款辦理展期,原擔保人須同意在所展期限內(nèi)繼續(xù)擔保;如果原擔保人不同意繼續(xù)擔保,須有新的擔保人為其展期擔保,否則,不得同意展期。 借款人未申請展期,或貸款展期申請未被批準,尚未歸還的貸款從貸款到期日次日起,轉(zhuǎn)為逾期貸款管理。 第十一條　貸款利率。按照中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定的利率政策和總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第十二條　貸款方式。根據(jù)企業(yè)信用等級狀況及不同貸款種類采取信用貸款或擔保貸款。 第四章　貸款程序 第十三條　貸款申請。借款申請人申請商品棉貸款時,應填寫《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行借款申請書》(簡稱《借款申請書》,下同),開戶行應對借款人填寫《借款申請書》給予必要的指導和說明。開戶行需要借款申請人提供內(nèi)容較多的,借款申請人應另附借款申請報告。除此之外,借款申請人還應向開戶行提供能反映和表明自身風險承受能力和貸款償還能力及其他保證貸款安全的有關(guān)資料,具體包括: (一)需辦理保證擔保貸款的,應提供保證人貸款償還保證能力情況及保證人同意保證的有關(guān)證明文件; (二)需辦理抵(質(zhì))押擔保貸款的,應提供抵(質(zhì))押物清單、抵 (質(zhì))押物評估價值證明材料和有處分權(quán)人同意抵(質(zhì))押的證明; (三)需提供一定比例的自有資金或風險準備金的,應提供證明其金額及來源等情況的資料; (四)能反映和表明借款申請人風險承受能力和貸款償還能力的其它資料。 初次向農(nóng)發(fā)行申請借款的借款人,還應按規(guī)定進行貸款資格認定。 第十四條　貸款受理與調(diào)查。開戶行信貸管理部門對借款人的基本條件進行初審,將受理或不予受理的意見于2個工作日內(nèi)通知借款申請人。貸款申請受理后,應即指定信貸人員進行調(diào)查。貸款調(diào)查人應首先審核借款申請人所提供的證明具備貸款條件的各項資料是否真實、完整,對資料不完整或存有疑義的應要求借款申請人補充或說明,并圍繞借款申請人的風險承受能力和貸款償還能力對以下內(nèi)容進行重點調(diào)查。 (一)借款申請人資信狀況及其真實性。主要包括: 1、借款申請人的信用等級及其變化狀況; 2、借款申請人的法定代表人的品行、業(yè)績、能力、信譽等狀況; 3、借款申請人、保證人近兩年的經(jīng)營情況及財務狀況,以及所提供的財務報表的真實性; 4、已借貸款本息清償情況,對存在逾期貸款的,分析沒有按期清償貸款本息的成因,是否制定切實可行的還款計劃和措施。還應當要求借款人提供以及通過人民銀行《信貸登記咨詢系統(tǒng)》查詢分析其在他行借款記錄及按期還本付息的情況。 (二)申請貸款的效益性。主要包括借款申請人貨源是否落實,計劃購進價格是否合理,銷售計劃是否可行,申請貸款所帶來的預期經(jīng)濟效益如何。同時,應對借款申請人已借貸款使用效益及整個經(jīng)營效益進行分析,并對其總體資產(chǎn)負債狀況及現(xiàn)金流量進行測算,以判斷所申請貸款按期歸還的可能性。 (三)申請貸款風險防范措施的有效性。主要包括: 1、對辦理保證擔保貸款的,調(diào)查保證人是否具備法律規(guī)定的擔保資格,是否具有相應的擔保能力; 2、對辦理抵(質(zhì))押擔保貸款的,調(diào)查抵(質(zhì))押物的權(quán)屬、價值及實現(xiàn)抵(質(zhì))押權(quán)的可行性; 3、對提供規(guī)定比例自有資金的,調(diào)查自有資金的真實性; 4、對提供規(guī)定比例風險準備金的,調(diào)查核實借款人風險準備金的來源渠道,分析按期到位的可能性; 5、對提供合法有效的棉花銷售合同的,核實銷售合同的真實性,分析合同履約的可能性及違約風險; 6、對實行授信管理的,還應調(diào)查對借款申請人核定的授信額度、授信方式及使用情況,本筆申請的貸款是否在核定的授信額度之內(nèi); 7、根據(jù)棉花市場價格現(xiàn)狀及其走勢分析,判斷借款人所購棉花的價格是否合理,是否在貸款支持的價格上限或價格警戒線之內(nèi)。貸款支持的價格上限或價格警戒線根據(jù)棉花供求狀況、價格走勢及企業(yè)信用狀況確定。調(diào)查結(jié)束后,調(diào)查人應對調(diào)查情況形成書面意見,對申請材料的真實性和有效性特別是借款人的貸款風險承受能力和貸款償還能力做出評價,明確提出能否貸款以及貸款種類、金額、期限、利率和方式等方面的意見,連同相關(guān)資料遞交貸款審查人。調(diào)查人對調(diào)查資料的真實性負責。 第十五條　貸款審查。貸款審查一般由開戶行信貸部門負責人負責。對按規(guī)定由上級行審批的貸款,審批行以下分支行要履行貸款審查職責。貸款審查人應對借款申請人的借款申請和貸款調(diào)查人的調(diào)查意見進行審查。審查的主要內(nèi)容包括: (一)借款申請人與貸款調(diào)查人提交的有關(guān)原始資料和調(diào)查材料是否完整; (二)調(diào)查人對貸款的合規(guī)性、安全性、流動性、效益性的調(diào)查認定意見是否準確; (三)調(diào)查人提出的貸款額度、期限、利率和貸款方式等意見是否符合有關(guān)貸款管理規(guī)定。審查人對審查情況要提交書面審查意見,明確提出貸款與否以及貸款金額、期限、利率和方式等意見,提交貸款審批人。審查人對審查資料的完整性、合規(guī)性負責。 第十六條　貸款審批。貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)審批貸款。作出貸與不貸、貸款金額、期限、方式、利率及限制性條款的決定。貸款審批人對貸款負決策責任。 第十七條　貸款發(fā)放與使用。 (一)簽訂《借款合同》。經(jīng)審批同意發(fā)放的貸款,開戶行應及時與借款人簽訂借款合同。對于擔保貸款,要同時另行簽訂與借款合同相銜接的擔保合同,并按有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)。借款合同及擔保合同應使用農(nóng)發(fā)行總行統(tǒng)一制式的文本。合同填制要做到內(nèi)容完整、要素齊全、合法有效。凡本辦法有關(guān)規(guī)定在《借款合同》文本各條款未提及或不一致的,簽訂《借款合同》時,借貸雙方應按照本辦法的規(guī)定補充約定或更改有關(guān)條款。 (二)填寫《借款借據(jù)》。借款合同簽訂后,由借款人根據(jù)借款合同規(guī)定填寫《借款借據(jù)》,開戶行信貸管理部門及時將其送交會計部門辦理貸款賬務處理手續(xù)。對同一借款人一次性審批、分批次發(fā)放的貸款,應分批次簽訂《借款合同》和填寫《借款借據(jù)》。 (三)貸款使用。借款人要按照借款合同約定的用途使用貸款。 第十八條　貸款收回。視借款人信用等級及其他資質(zhì)條件的不同,對借款人實行購貸銷還或按期償還的貸款收回方式。開戶行應于貸款到期10個工作日前,向借款人、保證人、抵 (質(zhì))押人發(fā)送《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行到(逾)期貸款通知書》,貸款到期及時辦理收回手續(xù);貸款尚未到期,如果借款人有還款意愿,或者開戶行按照有關(guān)規(guī)定提前收回貸款,應及時辦理貸款收回手續(xù)。 第五章　信貸監(jiān)管 第十九條　棉花購進的信貸監(jiān)管。開戶行要檢查借款人自有資金是否按規(guī)定足額到位。在資金使用順序上,借款人應先使用自有資金或其他可支配資金,后使用農(nóng)發(fā)行貸款。在調(diào)銷和跨區(qū)收購業(yè)務中,貨款結(jié)算原則上通過農(nóng)發(fā)行系統(tǒng)內(nèi)轉(zhuǎn)賬進行,除必要的費用外,開戶行不得向借款人直接提供現(xiàn)金。對跨區(qū)直接收購的,借款人應在收購所在地農(nóng)發(fā)行開立臨時存款賬戶,用于支取收購棉花所需要的現(xiàn)金,收購所在地農(nóng)發(fā)行應提供提現(xiàn)服務,并協(xié)助開戶行監(jiān)督借款人的資金使用。棉花購進過程中,開戶行要調(diào)查掌握購進棉花的實際品種、質(zhì)量、數(shù)量、價格等情況,監(jiān)督資金的正確使用。開戶行應及時全面核查借款人購進入庫棉花,并與所發(fā)放的貸款相核對,確保貸款按約使用。 第二十條　棉花存儲的信貸監(jiān)管。 (一)規(guī)范存儲,妥善保管。開戶行應監(jiān)督企業(yè)將購進(調(diào)入) 棉花按有關(guān)規(guī)定存放,妥善保管,安全存儲。對農(nóng)發(fā)行貸款形成的庫存應辦理以農(nóng)發(fā)行為第一受益人的財產(chǎn)保險。 (二)異地存儲棉花的管理。對異地存儲的棉花,開戶行應與借款企業(yè)、受托行、代儲企業(yè)簽訂異地棉花監(jiān)管委托代理協(xié)議,以加強對異地庫存棉花的有效監(jiān)管。 (三)根據(jù)信貸管理臺賬,結(jié)合企業(yè)財務、統(tǒng)計、保管等各項數(shù)據(jù),檢查銀企賬賬、賬表、賬據(jù)、賬款是否相符。 (四)核實、清點棉花庫存,按棉制品、皮棉、籽棉、棉籽、棉短絨等分品種進行清點,并與相關(guān)賬表全面核對,核準庫存,掌握溢庫或虧庫的原因,并及時調(diào)整有關(guān)賬務,保證賬實相符。 (五)按規(guī)定實行倉單管理。 (六)實行定期查庫制度,及時反映庫存增減變化動態(tài),確保銀企賬實相符。 第二十一條　棉花銷售的信貸監(jiān)管。棉花銷售出庫,借款人必須及時向農(nóng)發(fā)行提供出庫報告。開戶行應及時據(jù)實登記臺賬, 核減庫存,調(diào)整貸款占用形態(tài)。 第二十二條　貨款回籠的信貸監(jiān)管。開戶行要根據(jù)借款人棉花銷售貨款的結(jié)算方式與結(jié)算期限,監(jiān)督貨款回籠歸行。對逾期未回籠的,要查明原因,督促借款人采取措施清收。借款人貸款對應全部棉花銷售貨款不足以還本付息的,應及時采取風險補償措施,從借款人風險準備金或處置抵(質(zhì))押物收回,屬于保證擔保的貸款,要及時向保證人追償。 (一)對借款人實行貸款購貸銷還收回方式的,在銷貨款回籠歸行后,開戶行要先收回貸款本息(含陳欠本息),結(jié)余部分留存企業(yè)。 (二)對借款人實行貸款按期償還收回方式的,在銷貨款回籠歸行后,開戶行可根據(jù)借款人要求,允許并監(jiān)督借款人將回籠貨款在合同約定的貸款期限內(nèi)按原定貸款用途周轉(zhuǎn)使用,也可經(jīng)銀企雙方協(xié)議按本條第一款辦理。在貸款周轉(zhuǎn)使用過程中,開戶行仍應堅持錢棉掛鉤的原則,及時據(jù)實登記棉花購進和出庫數(shù)量,按照本章第十九條至二十一條之規(guī)定加強對使用過程各環(huán)節(jié)的監(jiān)督。 第二十三條　預購貸款的信貸監(jiān)管。預購貸款發(fā)放后,管戶信貸員要定期對貸款使用情況進行檢查,檢查借款人是否派專人督導棉花生產(chǎn)者按照合同約定組織生產(chǎn)。 借款人按收購訂單的約定收購棉花,向開戶行申請收購加工貸款時,開戶行根據(jù)本管理辦法和收購合同,可向借款人發(fā)放收購加工貸款,同時足額收回預購貸款。 第二十四條　對借款人(擔保人)經(jīng)營情況的監(jiān)督。信貸人員應經(jīng)常掌握借款人(擔保人)經(jīng)營情況,按季分析其財務狀況和現(xiàn)金流量。對借款人(擔保人)出現(xiàn)影響信貸安全的經(jīng)營事項,應及時提出應對策略。 第二十五條　開戶行要建立聯(lián)企責任制度。要根據(jù)棉花企業(yè)信用等級及企業(yè)經(jīng)營情況合理安排聯(lián)企信貸員,落實聯(lián)企責任。 第二十六條　建立貸款管理責任制考核。各級行要按照有關(guān)規(guī)定對商品棉貸款管理及其崗位責任制的執(zhí)行情況進行考核。具體考核按總行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 第二十七條　建立信貸業(yè)務定期分析報告制度。 (一)各級行要按月對信貸業(yè)務情況進行認真地分析,研究制訂改進措施和辦法,并形成書面分析報告。 (二)建立棉花市場的分析制度。開戶行應通過對棉花供求狀況及價格走勢的分析,判斷貸款的風險程度。 第二十八條　建立貸款總結(jié)評價制度。收購加工貸款在棉花年度終了,要及時進行總結(jié)。其他種類的貸款,開戶行要在本息收回后,及時對貸款發(fā)放、管理及效益情況進行分析評價,形成書面總結(jié)報告。 第二十九條　建立商品棉貸款管理檔案。 第三十條　商品棉貸款風險管理按照《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款風險管理暫行辦法》執(zhí)行。 第三十一條　對借款人違反《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行貸款管理制度》和本辦法有關(guān)條款的,開戶行應當按規(guī)定給予相應的信貸制裁。 第三十二條　對違反本辦法的農(nóng)發(fā)行有關(guān)單位及其相關(guān)責任人,應視情節(jié)輕重及后果予以責任追究,構(gòu)成犯罪的,移交司法部門處理。 第六章　附　　則 第三十三條　農(nóng)發(fā)行各省級分行可根據(jù)本地實際情況,依據(jù)本辦法制定實施細則,并報農(nóng)發(fā)行總行備案。 第三十四條　本辦法由農(nóng)發(fā)行總行負責解釋和修訂。 第三十五條　本辦法自印發(fā)之日起施行。2001年5月16日農(nóng)發(fā)行總行發(fā)布的《中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行棉花購銷貸款管理辦法(試行)》(農(nóng)發(fā)行字〔2001〕78號)同時廢止。