－－關(guān)于農(nóng)村信用社資金流向問題調(diào)查 　 記者在河北省農(nóng)村采訪了解到，目前農(nóng)民貸款難現(xiàn)象在農(nóng)村普遍存在，一方面農(nóng)民的種養(yǎng)業(yè)、加工業(yè)等農(nóng)辦企業(yè)急需貸款支持，另一方面農(nóng)村信用社的貸款難以發(fā)放，形成資金閑置，投放不足，為了生存，信用社不得不將相當(dāng)數(shù)額的資金投向“三農(nóng)”以外，造成農(nóng)村大量“失血”。 　　記者在調(diào)研中了解到，造成信用社資金不能全部用于農(nóng)村的主要原因有四個： 　　一、借款主體不能滿足信用社的貸款條件。根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款人發(fā)放貸款，借款人應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保，但目前農(nóng)民申請貸款很難提供符合貸款人要求的擔(dān)保。農(nóng)民申請貸款的種類一般有種養(yǎng)業(yè)、加工業(yè)、運輸業(yè)三種，種養(yǎng)業(yè)貸款一般為農(nóng)戶貸款，申請人的經(jīng)濟條件較差，而種養(yǎng)業(yè)易受自然災(zāi)害的侵襲，風(fēng)險高，還款來源無保證，保證人不愿擔(dān)保，而農(nóng)戶家庭又無擔(dān)保財產(chǎn)；運輸業(yè)雖可以用運輸工具擔(dān)保，或是申請運輸工具按揭消費貸款，但貸款人也需要借款人提供保證人擔(dān)保，農(nóng)民很難提供符合擔(dān)保條件的擔(dān)保人；加工業(yè)是農(nóng)民申請貸款較多的行業(yè)，信用社對貸款需求很難滿足，關(guān)鍵還是不能提供擔(dān)保。因為農(nóng)民為加工建造廠房的土地是集體的，不能作為擔(dān)保財產(chǎn)，而貸款需求額度又比種養(yǎng)業(yè)、運輸業(yè)大，保證人又很難擔(dān)保。因此，擔(dān)保難直接制約了信用社向農(nóng)民發(fā)放貸款。另外，農(nóng)民以種養(yǎng)業(yè)和加工業(yè)企業(yè)名稱的名義申請貸款，因企業(yè)組合為家庭模式，沒有健全的賬薄和報表及各項財務(wù)管理制度，貸款人對借款人的償還能力不易評估和監(jiān)測，也直接影響信用社向農(nóng)民發(fā)放貸款。 　　二、信用社注重貸款效益，不愿向農(nóng)民發(fā)放貸款。農(nóng)村信用社以服務(wù)于農(nóng)民為宗旨，但在市場經(jīng)濟條件下，信用社又必須對信貸資產(chǎn)堅持“三性”為原則，即流動性、安全性、盈利性。因信用社向農(nóng)民發(fā)放貸款是面向千家萬戶的，貸款的筆數(shù)多，而額度小，貸款人對借款人的評估、審查和監(jiān)測過程中，需要付出大量的人力和物力，貸款成本高，又因農(nóng)民貸款受不確定因素影響較大，風(fēng)險高，直接制約信用社向農(nóng)民發(fā)放貸款的積極性。如果信用社將資金投向大中型企業(yè)，成本低，風(fēng)險小，或是將資金購買風(fēng)險小、甚至無風(fēng)險的證券產(chǎn)品，雖然偏離了服務(wù)對象，而獲得的是信貸資產(chǎn)的“三性”。因此，信用社偏好貸款效益而不愿向農(nóng)民發(fā)放貸款。 　　三、信用社的管理體制制約貸款投放。一是信用社投資主體不明，缺乏約束機制。企業(yè)向投資人負責(zé)是無可非議的，信用社為合作制，而農(nóng)民向信用社入股，成為信用社的股東或是社員，理應(yīng)是信用社的投資人，那么信用社就應(yīng)該向農(nóng)民負責(zé)，但是目前信用社實際上處于既是合作制－－有農(nóng)民的入股，也非合作制－－入股的農(nóng)民并沒有股份制企業(yè)的那種參與經(jīng)營管理的權(quán)利，信用社的管理機制不明確，投資主體缺位，對信用社的經(jīng)營與人事調(diào)配缺乏真正的約束機制。二是責(zé)任不明，缺乏激勵機制。目前信用社對２００２年以后新發(fā)生的不良貸款，對貸款責(zé)任人實行終身責(zé)任追究制度。這一制度的實施，雖然對防范貸款風(fēng)險起到了積極的作用，但也抑制了貸款發(fā)放，信用社的信貸管理人員為避免追究，單純追求無風(fēng)險，對農(nóng)民貸款均采取慎貸措施，使存貸比例下降，或是將貸款投向大中型企業(yè)或是購買債券。三是對管理層缺乏科學(xué)的考核機制，經(jīng)營上的短期行為比較嚴重。企業(yè)經(jīng)營的好壞，直接取于管理層的決策行為，而決策行為又受管理者的利益制約。目前對信用社管理層考核重不良資產(chǎn)新的發(fā)生率和利潤指標(biāo)，輕老貸款的盤活率、清收率和抵債資產(chǎn)的變現(xiàn)率等，因此導(dǎo)致呆賬貸款不敢核銷，抵債資產(chǎn)不敢變現(xiàn)，風(fēng)險高的農(nóng)民貸款不敢發(fā)放，使信貸資金占用結(jié)構(gòu)不優(yōu)，運用效果不良。 　　四、信貸資金運用環(huán)境不佳，影響貸款投放。一是誠信環(huán)境不佳。借款人將貸款長期占用，不愿歸還，或是有錢不還逃避債務(wù)的思想和行為依然存在，而社會對不守信的行為缺乏有力的制約和打擊措施。二是債權(quán)保護環(huán)境不佳。對貸款人的利益不僅缺乏行政保護，也缺乏立法保護，貸款人依法訴訟收貸，往往是交了訴訟費、執(zhí)行費，貸款難收回，結(jié)果是“賠了夫人又折兵”。 　　針對上述情況，有關(guān)專家建議：　 　　一、加快農(nóng)村信用社體制改革步伐。首先，完善投資主體，建立真正的自我約束，自我激勵，自我發(fā)展機制。其次，完善管理體制，建立科學(xué)的管理制度，對風(fēng)險貸款實行過錯追究制度，不搞一刀切的責(zé)任追究制度，對管理層的考核即考核近期目標(biāo)，又要考核長遠目標(biāo)，使企業(yè)具有發(fā)展后勁。第三，提高信用社服務(wù)“三農(nóng)”意識，對“三農(nóng)”貸款財政稅務(wù)要給予一定的優(yōu)惠政策，如免稅貼息等。 　　二、加快誠信環(huán)境建設(shè)。進一步搞好信用村、信用戶建設(shè)，積極推行農(nóng)戶貸款聯(lián)保責(zé)任制，要加快誠信法制建設(shè)，對失信者加大執(zhí)法處罰力度，從多方面創(chuàng)建良好誠信環(huán)境。 　　三、進一步完善貸款保障機制。一是盡快建立農(nóng)民貸款擔(dān)?；?，成立擔(dān)保公司和擔(dān)保協(xié)會，擔(dān)保公司可以辦成經(jīng)營性公司，擔(dān)?；鹂捎赏顿Y人自籌，縣市財政給予一定的注資或補貼，稅收給予照顧。二是積極推行農(nóng)業(yè)保險，降低農(nóng)業(yè)風(fēng)險，使農(nóng)戶遭受意外傷害后有補償來源。 　　四、加快信用社結(jié)算網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，減少結(jié)算資金占用，提高信貸資金使用效率。信用社可使用人民銀行的結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，辦理聯(lián)行結(jié)算，簽發(fā)票據(jù)，納入人民銀行結(jié)算管理體系。